[摘要] 促进农村集体经济发展，是巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴，实现共同富裕的重要途径。然而，农村集体经济组织作为特殊的企业法人，在融资过程中面临诸多困难。本文以洪雅农信联社创新金融产品，支持农村集体经济组织发展壮大为例，探讨金融农村集体经济组织发展的必要性和可行性。

[关键词] 集体经济 乡村振兴 金融支持

[作者单位] 洪雅县农村信用合作联社

一、发展壮大农村集体经济组织的必要性

（一）发展壮大农村集体经济是实现乡村振兴的重要抓手。乡村振兴战略是党的十九大提出的一项重大战略。实施乡村振兴战略的总要求是产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕。从产业兴旺、生活富裕上来说，农村集体经济的发展在乡村振兴中的作用是举足轻重。农村集体经济发展壮大，实力增强，才能够有效地为农民服务，促进农村公益事业蓬勃发展。

（二）发展壮大农村集体经济是管好“三资”维护社会稳定和长治久安的需要。近年来，农村集体经济重要组成部分的“三资”（农村集体的资金、资产、资源）涉及面广、项目多，既有现金又有实物财产，还有资源性质的，既有动产又有不动产，既有国家支农资金、各项补偿补助款，又有集体收入，还有筹资、捐资等，具有较强的复杂性、多样性，管理难度较大。

（三）发展壮大农村集体经济是增强基层组织建设的战略举措。建立健全“三资”管理的各项制度，做到有章可循，用制度规范行为，让村干部对“三资”进行规范管理，建立对村民公开制度，综合考虑全体村民的利益。加强对农村集体资产的管理，发展农村集体经济，让农民参与、管理、监督村集体资产的权利得到保障，让农村集体经济管理方面的腐败行为得到遏制，促进民心凝聚、民智汇集、党群干群关系紧密、基层组织建设进一步巩固。

二、金融支持农村集体经济发展的必然性

金融支持农村集体经济发展要按照供给侧结构性改革的要求，是构建现代农业产业体系，发展农村普惠金融，支持乡村产业走绿色发展、规模发展、创新发展之路。

（一）支持绿色发展，建设美丽乡村

农村金融助力农村集体经济发展，要将绿色发展导向贯穿始终，运用绿色金融引导农村产业向绿色发展转变，明确信贷投放重点，支持乡村产业绿色循环低碳生产；坚持创新驱动绿色金融发展，创新绿色产品和服务，为绿色环保领域产业发展提供多元化、综合化的金融服务；支持农村依托生态资源优势，开发乡村产业多种功能；增加农村金融对农村生态系统的修复、保护以及在农村环境综合治理、绿色农业等方面的支持力度，推广节本增效农业生产技术，发展生态产品，打通生态和经济的循环圈。

（二）支持规模发展，助力农业变强

农村金融支持农村集体经济发展，首先要转变农户小规模分散经营的农业生产经营方式，优化农村资源配置，提高农业生产效率，实现农业规模化、机械化、现代化经营。通过金融手段推动农业从传统农户分散经营向集约化、专业化、组织化、社会化相结合的新型农业经营体系转变，大力培育农村集体经济组织，发展多种形式的适度规模经营，打造高效农业和特色农业集群，积极引导社会资本、先进生产技术和管理经验参与农村集体经济发展，以信贷手段激发农村集体资产资源增值潜力，优化产业结构布局。重点发挥金融在支持农业产业化经营、农产品加工、乡村旅游、农村电子商务、农产品仓储物流等方面的作用，建设发展综合性强的农业产业园区。

（三）支持创新发展，保障生活富裕

借鉴国内外经验，创新征信模式，规范和完善农村信用体系、支付体系管理制度，加快农村信用信息系统平台建设。利用大数据、云计算等现代信息技术手段，创新和整合金融供给业务渠道，缩减业务审批流程和涉农信贷链条，提升金融供给的配置效率和服务水平。深化农村集体产权制度改革，探索利用量化的农村集体资产股权开展涉农信贷服务创新和实践。合理增设农村地区金融网点，推广电子金融工具，给予农村集体经济组织金融政策等优惠措施。

三、金融支持农村集体经济发展存在的困难与问题

一是融资决策参与人员多，流程复杂。如洪雅县余坪镇黄里村集体经济组织中成员人数为632人、选举产生成员代表87人，在涉及对外融资时，需要召开成员（代表）大会表决通过，而农村人员流动性较大，很难召集齐满足会议要求的人数参会，且金融机构核实表决人员和表决结果的真实性难度较大。

二是村集体经济组织法人代表由村党委书记担任，其他村干部担任管理人员，管理人员普遍缺乏企业运营经验和相关专业知识，公司治理不完善，村委干部换届选举后，村集体经济组织管理人员也会相应变动，这种变动可能会增加信贷风险。

三是村集体经济组织发展启动资金及自有资金来源受限，社员自筹模式涉及人员众多，难以统筹，财政补贴模式目前尚没有政策支持，自有资金的缺乏影响了信贷支持。

四是农村集体土地、房屋等资产确权办证存在障碍，且相关资产无法办理抵押登记，难以提供符合我社融资担保要求的担保物。

四、洪雅农信联社支持农村集体经济组织发展的探索

洪雅县已有12个镇、81个村成立及集体经济组织并在农业农村部门进行登记赋码。要发展壮大农村集体经济组织必须要解决钱从哪里来的问题。当前，洪雅县域各银行机构支持农村集体经济绿色发展的政策、机制和产品仍不健全，金融服务整体上不能满足农村集体经济发展的要求。

洪雅农信联社积极开展调研，通过大量的走访、座谈，了解到农村集体产权制度改革以来，农村集体经济组织逐渐成为了乡村经济活动的主要承担主体，如洪雅县柳江镇洪江村经济联合社成立了洪雅县舢水农村集体经济发展有限公司，承揽了柳江镇内部分基础设施建设工程，取得较好经营效益；洪雅县余坪镇集体经济联合总社成立了四川省蜀香源农业有限公司，通过与上下游供应链建立合作，为余坪镇种养殖大户提供农资、销售农产品，经营前景光明。

为了加大对农村集体经济组织信贷支持，洪雅农信联社在大量调研的基础上，走访农业农村局、财政局、县委组织部，了解掌握了农村集体经济组织的相关规定和政策导向，在最短时间专门开发了支持农村集体经济发展的信贷产品。该产品明确了准入条件和申请流程、厘清了法律规范和操作步骤，明确了贷款主体和用途，贷款额度最高1000万元，其中采用信用方式发放的贷款额度最高500万元，目前已通过信用贷款方式向余坪镇集体经济联合总社发放了农村集体经济组织贷款200万元，有效解决了农村集体经济组织无资产、轻资产，导致融资难的痛点。

五、进一步推进金融支持农村集体经济发展的建议

(一)政策扶持。一是同等条件下优先委托和安排农村集体经济组织实施府购买服务、财政投入的农村小型公共基础设施项目的建设管理；二是财政投入建设形成的国有资产，可以依法委托农村集体经济组织持有、管护和经营，收益归农村集体经济组织所有；三是在税收、用电、项目用地等方面给予优惠和支持。

(二)全面监督。建立制度和流程，在人员准入审核、运作过程管控、离任经济审计实行严格的全流程监督；建立清晰的财务管理制度，统一记账，做到财务透明。

(三)创新产品。根据农村集体经济组织的特点研发专属信贷产品，采取多种形式，简化程序、放宽条件为农村集体经济组织提供多渠道的资金支持。对资信良好的农村集体经济组织，经评定后可以享受一定额度的无抵押、无担保信用贷款。

(四)加强培训。政府及其有关部门应当统筹利用各类培训资源，加强对农村集体经济组织经营管理人员的培训，提升农村集体经济组织管理水平。