[摘 要] 随着经济发展和金融市场不断变化，商业银行面临着日益严峻的内外部挑战，如何在新常态下有效管理内控合规成为了银行业界亟需解决的问题。论文分析了综合风险管理框架的建立、强化内部控制体系、加强信息技术支持、加大人才培养力度以及与监管机构密切合作等五种有效途径。这些途径不仅有助于风险的及时识别和应对，还能提升银行的合规性和市场竞争力。论文强调内控合规管理在商业银行战略中的地位，强调其对于稳健经营和可持续发展的关键作用。通过合理运用上述途径，商业银行能够更好地适应新常态的挑战，建立起全面、灵活、高效的内控合规体系，确保业务的稳健运营和可持续发展。

[关键词]商业银行；内控合规管理；新常态；风险管理

[作者单位]宜宾农村商业银行股份有限公司

 1 引言

在当今全球经济发展步伐的背景下，商业银行作为金融体系的核心组成部分，在承担着为实体经济提供资金支持、风险分担和金融服务等职责的同时，也面临着新常态下多样而严峻的内外部挑战。本论文旨在深入探讨新常态下商业银行内控合规管理的有效途径，以应对内外部风险的挑战。从经济环境的变化、金融市场的新情况、内外部风险的增加等多个维度，对商业银行内控合规管理的概念、内涵、价值和作用进行全面解析，并提出了一系列有效的管理途径，包括建立综合风险管理框架、强化内部控制体系、加强信息技术支持、加大人才培养力度以及与监管机构密切合作等。通过这些途径的有机结合，商业银行能够在新常态下更加稳健地运营，实现风险防范和可持续发展的双重目标。

2 新常态下商业银行面临的内外部挑战

2.1 经济环境的变化

首先，经济增速放缓是新常态下的一个普遍趋势。相对于传统时期，全球范围内许多国家和地区的经济增速呈现下降趋势，这与人口结构变化、技术创新减缓等因素有关。商业银行在过去依赖高速增长的环境中，面临着业务扩张乏力、资产质量下降的风险，需要调整经营策略，寻找更为稳健的增长模式。其次，国际贸易形势不确定性加大。新常态下，国际贸易摩擦，给全球贸易体系带来挑战。商业银行作为全球化的金融机构，其国际业务受到国际贸易政策和环境的影响较大。需要谨慎评估跨境风险，同时也要在风险中找到机遇，为企业客户提供更好的跨国金融服务。

其次新常态下，金融市场的波动性增加，市场情绪容易受到政治、经济等因素影响。商业银行面临着市场风险和信用风险的加剧，需要更加注重投资组合的多样化和风险防范措施的加强，以保障资产的安全和回报的稳定。此外，数字化和技术创新正在重塑经济环境。新兴技术如人工智能、区块链、云计算等正引领产业升级和创新发展，改变着传统产业的商业模式和竞争格局。商业银行需要积极拥抱数字化转型，加快技术应用，提升服务效率，同时也要应对由此带来的信息技术风险。

最后，可持续发展问题日益引起关注。社会对环保、社会责任等议题的关注上升，企业社会形象和声誉对商业银行的经营产生重要影响。商业银行需要将可持续发展理念融入战略规划，推动绿色金融和社会责任的实践，以适应社会的期待。

2.2 金融市场的新情况

在新常态下，商业银行面临着内外部多元化的挑战，其中金融市场的新情况是其中之一，对银行的经营模式和风险管理提出了全新的考验。首先，金融科技的蓬勃发展正深刻影响着银行业务。金融科技革命正在重新塑造传统的金融服务模式。移动支付、数字化银行、区块链等新技术正在迅速渗透到金融市场，改变着客户的需求和行为。商业银行需要加速数字化转型，提升客户体验，创新金融产品和服务，以应对数字时代的挑战。

其次，金融市场的全球化程度不断提升。全球经济紧密相连，金融市场的波动和影响跨越国界。商业银行在经营过程中需要更好地理解国际金融市场的变化，灵活应对全球性的经济变动，优化跨境业务布局，降低国际市场的风险。此外，金融监管环境持续演进。金融危机后，全球各国加强了金融监管，提高了合规要求和监管标准。商业银行需要不断适应不断变化的监管政策和法规，加强内控合规管理，以降低合规风险和监管风险，维护金融稳定。

此外，金融市场的创新和多元化呈现出新趋势。新金融工具、金融产品不断涌现，市场投资渠道更加多样。商业银行需要在风险可控的前提下，积极创新产品和服务，满足不断变化的客户需求，保持市场竞争力。最后，金融市场的不确定性和波动性不断加大。新常态下，全球经济增速放缓，导致金融市场的波动性增加。商业银行需要更加注重风险管理，建立健全的风险防范体系，以应对市场的不确定性和波动性。    

2.3 内外部风险的增加

首先，市场风险和信用风险的加剧是内外部风险增加的显著特征之一。金融市场的不确定性和波动性增加，市场价格和利率的变动可能导致商业银行的投资损失。同时，由于经济环境的不稳定性，债务违约风险也有可能上升，使得商业银行的信用风险得到放大。

其次，操作风险和法律风险的威胁不容忽视。新常态下，商业银行的业务更加复杂多样，涉及跨境业务、金融创新等领域，操作风险隐患增加。同时，法律法规的不断变化和监管机构的加强监管，使得商业银行需要更加注重合规经营，防范法律风险和法律诉讼风险。

其次，信息技术风险和网络安全风险日益突出。新常态下，数字化转型迅速推进，商业银行依赖信息技术的程度越来越高。然而，信息技术的发展也带来了网络攻击、数据泄露等风险，可能对银行的业务和客户造成严重影响。此外，外部环境的不确定性和多变性也增加了商业银行的政治风险和宏观经济风险。同时，宏观经济环境的变化，如通货膨胀、汇率波动等，也会影响商业银行的利润和风险状况。

3 新常态下商业银行内控合规管理的重要性

3.1 内控合规管理的概念与内涵

内控合规管理是商业银行在运营过程中，为了确保合法合规、防范风险，通过制定和实施一系列的制度、流程、措施和监督机制，以达到规范业务操作、保障资产安全、维护声誉信誉、实现可持续发展的一种综合性管理体系。

首先，内控合规管理关注合规性。合规性是指银行在经营过程中严格遵守法律法规、政策规定和市场规则，确保业务活动在合法合规的范围内进行。内控合规管理要求银行建立健全的合规体系，明确规定各项业务的合规标准和流程，防范法律法规风险，降低违规行为的发生概率。

其次，内控合规管理注重风险防范。商业银行在运营过程中面临着多样化的风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。内控合规管理要求银行通过风险识别、评估、控制和监测等手段，及时发现并防范潜在风险，减少风险对银行经营造成的不利影响。此外，内控合规管理关注内部控制。内部控制是内控合规管理的基础，它涉及组织结构、职责分工、授权机制、流程规范等各个方面，旨在确保业务活动的有效进行和风险的合理控制。银行需要建立严密的内部控制体系，规范业务流程，防范内部失误和失控风险。内控合规管理还强调信息披露和透明度。银行作为金融机构，需要及时、准确地向社会公开其财务状况、经营情况和风险状况。内控合规管理要求银行建立健全的信息披露机制，使投资者和公众能够充分了解银行的经营状况和风险状况，提升市场信心。

最后，内控合规管理强调持续改进和监督评价。银行的经营环境和风险状况不断变化，内控合规管理需要与时俱进，不断优化和调整内控制度和流程。同时，银行需要建立定期的自查和内部审计机制，对内控合规管理的执行情况进行监督和评价，发现问题并采取纠正措施。

3.2 内控合规管理的价值和作用

首先，内控合规管理有助于保障银行的合法合规经营。在不断变化的法律法规和政策环境下，银行需要确保其业务活动不违反相关法律法规，遵循道德和伦理标准。内控合规管理通过建立明确的合规标准、流程和机制，使银行的经营活动在合法合规的轨道上进行，降低违规风险，维护银行的声誉和信誉。其次，内控合规管理有助于提升风险防范能力。商业银行面临多种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。内控合规管理通过风险识别、评估、控制和监测等手段，帮助银行识别潜在风险，建立防范机制，减少风险对银行经营的不利影响。这不仅有助于保护银行自身的利益，还能够保障客户的权益和社会的稳定。

此外，内控合规管理有助于提升经营效率和竞争力。通过建立规范的内部控制流程，银行可以减少人为失误和操作风险，提高业务处理的准确性和效率。同时，合规经营也有助于银行赢得客户和投资者的信任，提升市场声誉和竞争力，为银行在市场中取得更大份额和优势创造有利条件。内控合规管理还有助于优化资源配置和风险回报平衡。商业银行在内控合规管理的框架下，能够更加精准地识别和评估风险，从而更好地配置资源，降低风险程度，保障资产的安全性。同时，内控合规管理也有助于实现风险和回报的平衡，使银行在获取利润的同时，不失控制地管理风险。

最后，内控合规管理有助于推动可持续发展。商业银行作为金融机构，不仅要关注自身经济效益，还要承担社会责任，推动可持续发展。内控合规管理强调信息披露、社会责任和环保等方面，使银行在经营过程中充分考虑社会和环境因素，为可持续发展做出积极贡献。

4 有效途径——提升内控合规管理

4.1 综合风险管理框架的建立

综合风险管理框架的建立对于商业银行在新常态下的稳健经营和可持续发展至关重要。这一框架旨在全面识别、评估、控制和监测各类内外部风险，以保障银行的资产安全、合规经营和声誉信誉。首先，商业银行应全面梳理可能面临的内外部风险，将风险划分为市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、信息技术风险等不同类别。通过清晰的分类，银行能够更好地理解不同风险的本质和特点，为风险管理提供有力依据。

其次，商业银行需要采用适当的方法，对各类风险进行量化评估，确定风险的可能性和影响程度。通过风险评估，银行可以辨识出最关键、最紧迫的风险，为资源配置和风险应对提供科学依据。同时，银行需要制定相应的风险控制策略和措施，以减少风险的发生概率和影响程度。这可能包括建立内部控制流程、制定合规政策、加强技术安全等方面的举措，以保障资产的安全和合法合规经营。

此外，风险监测与预警也是综合风险管理的重要环节。商业银行需要建立实时的风险监测机制，通过数据分析和监控系统，不断跟踪风险指标的变化，及早发现风险的苗头，做到防患于未然。最后，风险应对与应急预案的建立同样重要。商业银行需要制定针对不同风险的应对策略和应急预案，以便在风险发生时能够迅速作出反应，减少损失。这可能涉及到危机管理、灾备恢复等多方面的内容。

在建立综合风险管理框架时，银行还需要充分考虑风险的复杂性和多样性，以及不同风险之间的关联性。综合风险管理框架应当是一个系统性的、全局性的体系，能够使银行在面对多变的市场环境和风险挑战时保持稳定，保障合规经营和可持续发展。

4.2 强化内部控制体系

强化内部控制体系在新常态下商业银行内控合规管理中具有关键性的作用。内部控制体系作为银行风险管理的基础，直接关系到银行的稳定性、合规性和可持续性。在日益复杂多变的金融环境中，银行面临着诸多风险挑战，如信用风险、操作风险、市场风险、法律风险等，因此，建立强大而灵活的内部控制体系成为确保银行业务安全运营的必要手段。

首先，内部控制体系在银行中的作用不仅仅是防范风险，还包括提升管理效率和合规性。通过建立清晰的组织结构、职责分工和授权机制，银行可以确保各项业务在规定的流程和权限内进行，减少管理层面的混乱和资源浪费。同时，内部控制体系还有助于确保银行在法律法规、内部政策等各项合规要求下运作，避免因违规行为而产生的法律和声誉风险。

其次，内部控制体系的建立需要充分考虑不同类型的风险，以实现全面防范。信用风险是银行经营过程中常见的风险，要通过明确的授信流程、风险评估方法和授信额度限制来降低违约风险。操作风险涵盖了人为失误、系统故障等，银行应建立完善的内部流程和审计制度，加强员工培训，以减少操作风险的发生。市场风险包括利率风险、汇率风险等，银行可以通过利用金融工具进行对冲操作，以降低市场波动对资产价值的影响。法律风险则需要银行严格遵守法律法规，确保各项业务在合法的框架内开展。另外，内部控制体系的持续改进和监督评价也是至关重要的。银行应设立独立的内部审计部门，定期对内部控制体系进行审查，发现问题及时采取纠正措施。同时，银行应建立有效的风险信息共享机制，以便不同部门之间能够及时共享风险信息和数据，实现跨部门的风险协同管理。

最后，内部控制体系的成功建立离不开全体员工的共同努力。银行需要倡导积极的风险文化，使每位员工都能够在日常工作中充分认识风险，并积极参与风险的管理与控制。此外，定期的培训和沟通也能够帮助员工了解内部控制体系的重要性，增强其自觉遵守的意识。

4.3 加强信息技术支持

在新常态下，商业银行面临着日益复杂和多变的风险挑战，加强信息技术支持成为保障内控合规管理的重要途径。信息技术在现代银行业务中发挥着不可替代的作用，它不仅提高了业务效率和客户体验，还对内部控制和风险管理提出了更高的要求。因此，银行需要充分认识信息技术在内控合规管理中的价值，采取有效措施加强技术支持，以适应新常态下的内外部环境。

首先，信息技术支持可以提升银行的风险监测和预警能力。随着金融市场的复杂化，风险的产生和传播速度也在加快。银行需要依靠先进的信息技术手段，实现对风险的实时监测和分析，及早发现潜在风险隐患，以便及时采取防范措施。例如，利用大数据分析和人工智能技术，可以从海量数据中识别出异常交易和可疑活动，帮助银行防范金融犯罪和洗钱等风险。其次，信息技术支持有助于加强数据安全和隐私保护。随着数字化时代的到来，银行处理的数据量越来越大，同时也面临着更多的数据泄露和侵权风险。银行需要建立健全的数据安全体系，采用先进的加密和防护技术，保障客户和机密信息的安全。此外，银行还需要遵循相关隐私法规，明确数据的收集、使用和共享规则，保护客户的个人隐私权益。

再者，信息技术支持可以提升银行的业务智能化水平。商业银行的业务涉及范围广泛，需要处理大量的业务数据和交易信息。通过信息技术，银行可以实现业务流程的自动化和智能化，减少人为失误和操作风险。同时，智能化系统还可以为银行提供更准确的业务预测和决策支持，提高业务决策的精准性和效率。最后，信息技术支持有助于提升银行的客户体验和服务质量。随着互联网和移动技术的发展，客户对于便捷、个性化的金融服务需求不断增加。银行需要借助信息技术，开发多样化的数字化服务渠道，提供便捷的在线银行、移动支付等服务，满足客户的多样化需求。这不仅有助于提升客户满意度，还有助于银行树立先进、创新的品牌形象。

4.4 加大人才培养力度

在新常态下，商业银行面临着内外部风险的不断增加和多样化，加大人才培养力度成为保障内控合规管理的重要途径。人才是银行业务的核心，具备专业知识和能力的人才队伍不仅可以提高银行的风险管理水平，还能够推动业务创新和可持续发展。因此，银行需要将人才培养视为战略任务，通过多种手段加强人才培养，以适应新常态下的挑战和变革。

首先，加大人才培养力度要从根本上提升人才队伍的整体素质。银行应根据业务需求和发展战略，制定全面的人才培养计划，包括内部培训、外部进修、培训课程等。特别是在内控合规管理领域，银行应为员工提供合规法规、风险管理、内部控制等方面的专业培训，提升他们对于风险识别、防范和应对的能力。其次，加大人才培养力度需要注重跨部门合作和知识共享。商业银行的内控合规管理涉及多个部门和环节，需要形成协同合作的氛围。银行可以组织不同部门之间的培训交流，促进知识的流通和共享。这有助于打破部门之间的信息壁垒，形成统一的风险管理认知，提升全局风险管理的效能。

然后，加大人才培养力度需要关注人才的激励和发展机会。银行可以建立完善的激励机制，通过薪酬、晋升和职业发展等方面的激励，吸引和留住高素质的人才。同时，银行还应为员工提供多样化的发展机会，鼓励员工不断学习和成长，从而实现个人价值和银行发展的双赢。最后，加大人才培养力度也需要注重培养创新和领导能力。在新常态下，银行面临着复杂多变的风险挑战，需要具备创新和领导力的人才来应对。因此，银行可以通过组织创新培训、领导力培养等活动，培养员工的创新思维和领导潜能，为银行的可持续发展提供有力支持。

4.5 与监管机构密切合作

在新常态下，商业银行面临着内外部风险不断增加和多样化，与监管机构密切合作成为保障内控合规管理的关键途径。监管机构作为金融市场的监督者和管理者，对于银行的合规经营和风险防范具有重要影响。因此，银行需要充分认识与监管机构合作的价值，建立稳定的沟通渠道，以实现内控合规的有效管理。

首先，与监管机构密切合作可以帮助银行及时了解并适应新常态下的监管要求。监管政策和法规在不断演变，银行需要紧密关注监管机构的动态，及时调整和完善内控合规管理措施。通过与监管机构保持密切沟通，银行可以在政策变化初期就进行调整，降低因监管要求不符而引发的合规风险。其次，与监管机构密切合作可以增强银行的合规性认知和意识。监管机构常常具有丰富的专业知识和经验，可以为银行提供准确的合规建议和指导。通过与监管机构进行定期的交流和沟通，银行可以加深对于法律法规和合规标准的理解，确保业务活动在合规框架内进行。

然后，与监管机构密切合作可以提高银行的风险识别和防范能力。监管机构通常具备全面的市场信息和风险洞察力，可以帮助银行更准确地识别和评估潜在风险。通过与监管机构的合作，银行可以借鉴监管机构的风险监测方法和手段，提升自身的风险识别和防范水平。此外，与监管机构密切合作还有助于提升银行的声誉和信任度。监管机构作为公正、中立的第三方，与其合作可以为银行树立良好的声誉，赢得客户和市场的信任。同时，与监管机构的紧密合作也可以为银行在行业内树立领先地位，提升市场竞争力。

最后，与监管机构密切合作需要建立稳定、透明的沟通渠道。银行应当建立定期的沟通机制，参与监管机构举办的培训、研讨会等活动，加强双方的交流与合作。同时，银行也需要积极配合监管机构的监督检查和评估，及时提供相关信息和数据，以展示自身的合规水平和风险管理能力。

5 结论

在新常态下，商业银行内控合规管理面临着更加严峻和复杂的挑战。本论文通过探讨有效途径，即综合风险管理框架的建立、强化内部控制体系、加强信息技术支持、加大人才培养力度以及与监管机构密切合作，阐明了这些途径在提升内控合规管理水平中的关键作用。在实践中，商业银行应积极探索适合自身情况的内控合规管理策略，不仅要确保合规运营，还要不断提升风险识别和应对能力。同时，商业银行应充分认识内控合规管理的重要性，将其纳入战略规划，投入足够的资源和精力，实现内控合规与可持续发展的有机融合，从而在新常态下取得更加稳健和可持续的成果。

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