当前，全国农信社改制成为农商银行，标志着农信社新一轮改革已经进入深水期。农信社改制工作的重中之重正是机制转换。如何建立健全符合农商银行实际、适应市场经济发展需要的经营机制，激发农商银行的内在活力，提高对外部环境变化的适应能力，防范并化解农商银行金融风险？笔者深入分析四川农信社现状，认为通过七方面的强化措施，可以有效建立、规范和完善农商银行的经营机制。　

强化股份制改革

　　强化股份制改革，建立健全公司治理机制和决策机制。农信社产权体制改革一方面需要加快股权改造步伐。着力加强股权规范性管理，增强股权的资本属性，积极引导股权向法人股东集中，逐步形成以优质法人股东为主体，含有一定数量主业突出、治理良好、利益独立的主要股东的股权结构。另一方面需要加快组建农村商业银行步伐，充分调动各方面的积极性，充分发挥有效资源作用，积极创造各种条件，完成县级法人单位股份制改革工作；重点关注股东投资动机、投资资金合法性和持续补充资本的能力；强化公司治理建设，关注董事选举，清晰划分“三会一层”职责，推动县级法人单位按照监管要求披露信息，确保披露信息全面、及时、真实。　

强化风险管控机制

　　强化风险管控机制，建立健全风险管理涵盖体系。第一，县级法人单位要全面修订、完善、补充各类规章、制度、流程的实施细则，使各项业务都有规可循、有据可依。第二，建立覆盖信用风险、市场风险、操作风险、运行风险、产品风险和政策风险的全面风险管理体系，梳理各环节风险点，切实提高风险管控能力。第三，加快业务管理信息系统建设，做到信息共享，资源共享，风险同防。第四，加强管理行为、运行效能和履职尽责的考核力度，并与绩效工资挂钩，增强发展的内在约束和风险管控能力。

强化激励约束机制

　　强化激励约束机制，优化人力资源配置。首先，逐步推行竞争上岗。要按照“公开、平等、竞争、择优”的原则，在全体员工中逐步推行竞争上岗。实行优化组合、竞争上岗，做到“能者上、平者让、庸者下”，落实末位淘汰制。其次，健全岗位设置和岗位等级设置体系。按部门与岗位职责，以岗位价值作为确定员工职级档次的主要基础，体现岗位责任、风险、贡献相匹配的原则。再次，完善薪酬分配制度体系。实行岗位基本工资体现薪酬分配的基本保障功能，重点突出绩效工资体现薪酬分配的激励功能，同时团队绩效与个人业绩挂钩，高调推行奖励工资体现薪酬分配的贡献差别，用于对做出突出贡献的高管和员工奖励。

强化可持续发展机制

　　强化可持续发展机制，完善机制转换的制度。一是建议省联社县级法人单位实施差别化管理，与县级法人单位机制转换挂钩，实行动态考核，分类管理。二是引入经济资本考核指标，强化资本约束，相关部门应研究县级机构资产规模与股本配置办法，防范经营行为短期化和道德风险。三是建立和完善综合考核评价体系，提高县级法人单位激励约束措施的有效性。四是实施业务流程再造，打造流程银行。实现以客户为中心的部门整合，合理划分前后台业务范围，调整、优化网点人员结构，推动前台机构从核算型向营销型的转变。

强化产品服务营销机制

　　强化产品服务营销机制，推动农村供应链金融发展。一是积极拓展供应链融资业务，加强对公客户的“链式开发”。各县级法人单位第一、二把手要主动介入营销活动，提高营销层级。二是以提高营销人员专业化为切入点，加强个人业务的“片式开发”。各县级法人单位要推进营销人员的“营销知识专业化”和“产业常识专业化”水平的提高，对辖内同质同类的个人客户实施片式营销，由熟悉产业政策知识的专业营销人员实行集中拓展和管理。三是前移营销阵地，实施区域营销。各县级法人单位可根据本地区实际，按经济区域设置营销中心，将营销中心设置在经济发达的乡镇和商业区网点。

强化金融服务后评价机制

　　强化金融服务后评价机制，加快信息科技建设。建议省联社加快信息科技建设进程，迅速突破在系统、产品、手段等方面的制约瓶颈，充分发挥信息科技的支持和保障作用。一是加大系统开发力度，抓紧推进贷记卡等业务产品研发工作。二是充分发挥信息科技管控作用，将技术管控植入经营管理过程，通过全程管控促进合规稳健经营，提升风险防控能力。三是提高金融服务的自助化水平，实现物理柜台向虚拟柜台的外延，开发低成本、可复制、适应“三农”多样化、多层次需求的POS终端小额取现、电话银行、手机银行、农信通等金融业务，利用现代科技手段降低金融服务成本。

强化特色文化机制

　　强化特色文化机制，激发内生动力。第一，构建竞争文化。一方面开展形式多样的职业竞赛活动，引领职工以精神一流、工作一流、服务一流、业绩一流。另一方面实行竞争上岗，选拔优秀人才。第二，构建合规文化。通过组织自主学习、“学规章、重执行、促发展”活动等，树立风控理念，自觉合规。不断梳理及完善各项内部管理制度，完善风险合规管理组织体系。通过加强风险信息联络员、驻社稽核员、委派会计和信贷检查四支队伍建设，切实增强风险预警、检查和管控能力。第三，构建执行文化。通过“勇于担当 爱我农信”系列活动的开展，引导员工树立高度的工作责任感；加强培训力度，采取教学与实践、理论与实际转变培训方式，使员工具备一定的执行方法与实践能力；不断健全有效的监督整改体系，形成监督-整改-复查管理机制。第四，构建和谐文化。建立沟通交流机制，通过制定完善领导班子接待日制度、合理化建议征集制度等了解员工心声。

（作者：陈子华 单位：四川省资中县农村信用合作联社）