农商行资产负债结构优化之策

——以宜宾金江农商银行为例

经济金融新常态背景下，民间资本市场准入条件放宽、存款保险制度的实施、利率市场化改革深入推进，农商银行资本成本、资金成本、合规成本等各类经营成本持续上升，旧有经营模式的边际效益递减；农商银行资产端和负债端的增长空间受到双重挤压，各类新型金融业态的涌现对农商银行资产负债管理提出更高要求。

问题与原因

管理“初级” 重“量”轻“质”

笔者通过对宜宾金江农商银行资产负债结构、存在的问题和形成原因进行了深入调研。截至2016年末，在金江农商银行资产总额中，贷款（不含贴现，下同）占比最高，达到 42.05 %，其次是债券类资产，占比为40.37%，现金及存放中央银行款项占比为15.49%。从全年来看，贷款及垫款资产增幅最高，达到15.82%，其次是债券类资产，增幅为8.15%。截至2016年末，在金江农商银行负债总额中，存款负债占比最高，达到 95.25%，其次是其他负债，占比 3.55%。从全年来看，拆入负债增幅最高，达到0.77%，其次是存款负债，增幅为0.71%。

通过数据分析发现，该行资产结构和负债结构均存在明显问题，抱括持有至到期投资占比高、同业资产占总生息资产比例低、贷款期限与投向分配不尽合理、贷款应收利息年内攀高、现金及存放中央银行款项过高等。而在负债结构方面，则是非储蓄存款占总存款比例低、定期存款与活期存款占比不合理、负债产品单一，市场竞争力较弱等。这些问题说明，该行在经营理念上重“量”轻“质”， 贷款投放精细化管理不足，成本收益管理还处于初级阶段，营销渠道单一，辐射力度较弱，基础客户群体有效转化不足，产品设计和研发滞后于需求。

对策与建议  

“质”的提升是关键

——转变经营管理理念，高度重视发展中“质”的提升。坚持“稳中求进”的工作总基调，坚持把发展的“质”放在“量”之前，走集约化、精细化管理之路。高度重视资产质量管理，多举措化解不良，严把风险防控关，严防新增不良。树立正确的经营管理导向标，加强对辖内支行经营管理“质”的考量，提高人均创利、表外收息率、不良贷款率考核比例，引导各支行做实做好资产管理。

——科学设定投资额度及期限。在经济持续承压的大背景下，对各投资项目额度要科学匹配，严防资产随市场风险放大而遭受损失；充分考虑投资期限，科学保障流动性，如持有至到期投资，3年期及以上投资应适当缩减，适当增加短期投资，具体相关比例根据自身风险偏好及资产状况科学设定。

——大力拓展个人消费信贷业务。紧跟国家供给侧结构性改革，抓住以消费拉动经济增长的经济发展总规律，发挥做小做散优势，锁定企业职工、公务人员、返乡农民工、个体工商户等广大客户群体消费信贷需求，大力推广营销个人住房按揭贷款、个人汽车贷款、个人综合消费贷款等银行业公认的黄金信贷业务，针对性开发装修贷、旅游贷、大额耐用消费品贷款等个性化消费信贷产品，着力提高个人消费贷款占比，分散信贷风险，提升行业竞争力，优化信贷结构，改善资产质量，将消费信贷培育为新的利润增长极。

——实施信贷业务全流程风险管理。根据辖内实际，年初制定详细的信贷投放政策，明确投放期限及行业类别大致比例，并随业务发展有比例的适度修订；加固信贷“三道防线”，建立贷前、贷中及贷后全流程风险管理，尤其注重初始阶段风险把握及贷后持续监管，及时发现相关风险，将风险化解于萌芽状态；加大不良资产清收力度，在强力实施责任清收的基础上，综合使用重组化解、依法清收等多种方法，尽可能减少资产损失。

——以科学定价优化结构。充分高效地运用利率定价系统和管会系统，在准确测算基础上，科学制定资产及负债产品价格，既保证定价具备充分的同业竞争力，又保证实现较高的利润回报；加强内部财务管理，压减费用开支，特别是对营销费用、大宗物品采购等加强管理，“节流”不必要开支，严禁虚假列支、虚增费用，同时将各支行成本收入比纳入考核范畴，传导压力，逗硬奖惩；加强库存现金测算，在保证流动性的前提下尽量压降资金留存量，确保资金充分流动起来，应用尽用，让每一元富余资金均能产生效益，切实提高资金收益率。

——加强营销服务渠道建设。密切同当地党政部门及相关企业的联系，特别是加大与社保、财政、税务部门对接，加大财政性存款营销组织力度，同时充分利用新一代电子银行平台加载行业应用，实现与水利、电力、公交运营、大型商场、电影院线上合作，带动低成本资金“归集入行”；加大POS机、EPOS等自助设备的投放及后续服务管理，持续推进网点转型升级，建立起以物理网点为支撑、自助设备为补充、电子银行为后劲的立体营运渠道，为营销服务奠定渠道基础。

——着力培育新的消费市场及群体。加强品牌建设力度，提高农商银行的知名度和美誉度，扩大市场营销力；法人机构加强区域内的宣传引导，尤其要深入各大院校、大型企业等，充分展示农商银行金融服务优势；结合年轻消费群体特点，加强新一代电子银行平台推广，要积极开展网点常态化营销，要借助“开户有礼”“交易抽奖”等活动针对不同客群开展精准营销，下大力气转化存量客户、营销增量客户；要积极探索与第三方单位合作，持续对接水电气缴费、医疗挂号、交通出行、餐饮娱乐等地方平台，增加应用场景创新，强化客户使用体验。

——快速响应市场需求，加快产品研发力度。结合“互联网+”的时代特点及客户需求研发对应的产品，多深入市场调研，掌握城区与农村客户群体消费的不同特点，完善产品体系，为客户提供多样化选择。

（作者：刘建伟 赵娟 张小会 单位：宜宾金江农商银行）