[摘要]  金融市场环境日益复杂，农村商业银行面临的风险问题愈发凸显，包括信用风险管理粗放，市场风险管理滞后，操作风险管理漏洞多，以及合规风险管理薄弱等。针对这些问题，应强化信用风险管理，提升市场风险管理水平，夯实操作风险管理基础，以及筑牢合规风险管理防线等，以此提升农村商业银行金融风险管理能力，促进其稳健发展。

[关键词]  农村商业银行；金融风险管理；信用风险

[作者单位]  青岛农村商业银行股份有限公司

随着我国金融体制改革的持续推进，农村金融市场活力渐显。农村商业银行作为农村金融体系的核心主体，在支持“三农”、推动农村经济发展方面承担着重要使命。但在经济结构调整，金融创新加速以及监管要求趋严的大背景下，农村商业银行面临的金融风险呈现出复杂化的态势。因此，探索有效路径，优化农村商业银行金融风险管理，不仅能保障银行自身在复杂金融浪潮中稳健前行，还能为农村地区金融生态稳定注入强心剂，从而精准助力“三农”发展，推动乡村振兴战略落地有声。

风险管理的意义

从保障自身可持续发展角度来看，有效的金融风险管理能够维持银行稳健的财务状况，精准识别与管控信用风险，可降低不良贷款率，确保信贷资产质量，避免因大量坏账侵蚀银行资本，使银行资本得以保值增值，为后续业务拓展储备充足资金。

聚焦农村经济社会发展全局，农村商业银行肩负重任，其风险管理成效与之紧密相连。稳定的金融风险管理能为农村经济发展注入强心剂，在信贷投放环节严控风险，意味着资金能精准流向有潜力的农村企业与农户，助力农业产业升级等重点领域，激发农村经济活力。

做好风险管理还是农村商业银行践行社会责任的体现。稳健运营能保障储户资金安全，让农民辛苦积攒的财富免受损失，维护社会稳定，同时在面对自然灾害等不可抗力冲击农村经济时，凭借良好风险管理提前布局，帮助受灾主体渡过难关，尽显金融担当。

存在的问题

信用风险管理粗放。第一，客户信用评估过度依赖主观判断，缺乏标准化、量化的评估流程，导致对客户信用状况的评定精准度不足，难以全面、客观地反映客户真实还款能力与信用风险水平。第二，信用信息采集范围狭窄，主要集中于客户基本身份信息与简单财务数据，对于客户的社交网络、消费习惯、民间信用记录等侧面反映信用风险的信息涉猎极少，造成信用画像不完整，无法为信用决策提供充足依据。第三，信用评级更新周期冗长，多以年度甚至更长时间为单位，不能及时跟踪客户经营状况、财务变动等实时信息，使得信用评级结果滞后，无法适应客户信用动态变化，为后续信贷业务埋下隐患。第四，信用风险预警指标单一，多侧重于客户是否按时还款，忽视了诸如行业风险变化、区域经济波动对客户信用的潜在影响，无法构建全方位、多层次的预警体系，难以及时捕捉早期风险信号。

市场风险管理滞后。第一，市场风险监测指标体系仅侧重对部分传统业务指标的关注，如存贷款基准利率差，忽视金融衍生工具、同业业务等新兴领域相关指标构建，无法全面反映银行面临的市场风险敞口。第二，缺乏专业的市场风险分析团队，现有人员金融市场专业知识储备不足，对复杂金融工具如结构性债券、资产支持证券的风险特性认识不够深入，难以精准剖析市场风险根源与传导路径。第三，金融市场业务风险管理流程不规范，从业务开展前的风险评估、业务进行中的实时监控，到业务结束后的复盘总结，均缺乏明确、细致的操作指引，易引发操作层面的市场风险。第四，市场风险预警系统形同虚设，预警阈值设定缺乏科学依据，多依赖过往经验且系统对实时市场数据的抓取、分析能力薄弱，不能及时发出有效的风险预警信号，错失风险处置先机。

操作风险管理漏洞多。第一，内部控制制度陈旧且缺乏系统性更新，业务流程设计未充分考虑风险防控需求，诸多环节存在职责不清、分工不明的状况，导致操作流程混乱，为违规操作提供了滋生的土壤。第二，员工权限管理存在严重缺陷，岗位权限设置宽泛，没有依据岗位风险特性进行精细划分，一些关键岗位员工权限过大，既负责业务操作又能干预审批流程，使得内部制衡机制失效。第三，操作风险监测系统落后，难以对日常业务操作进行全方位、实时的监控，无法精准捕捉异常操作行为，诸如频繁的资金异常划转、违规修改业务数据等行径难以及时察觉。第四，风险事件应急处置机制缺失，当出现操作风险事件时，缺乏明确、高效的应对流程与预案，各部门之间协调混乱，不能快速响应，有效降低损失，使得小风险事件极易演变为重大危机。

合规风险管理薄弱。第一，合规管理制度体系不完善，制度内容存在诸多漏洞与模糊地带，对新兴业务、复杂金融产品交易缺乏明确的合规指引，导致员工在开展业务时无章可循，易陷入合规风险。第二，合规管理部门架构设置不合理，地位不够突出，在银行内部决策流程中缺乏足够的话语权，难以对全行合规工作进行有力统筹与协调，无法有效制衡业务部门追求业绩而忽视合规的冲动。第三，合规风险识别与评估方法落后，多依赖人工经验判断，缺乏量化分析工具与系统性流程，不能及时、精准地发现隐藏在日常业务中的合规风险点，难以为前瞻性的风险防控提供依据。第四，合规培训教育工作不到位，培训内容枯燥、形式单一，缺乏针对性与实用性，无法让员工真正理解合规的内涵与重要性，致使员工主动合规意识淡薄，日常工作中频繁出现违规行为。第五，合规管理信息沟通不畅，部门之间、上下级之间缺乏有效的信息共享机制，导致合规政策、监管要求传达不及时、不准确，基层员工对合规动态知晓滞后，难以在业务操作中落实合规要求。

优化策略

强化信用风险管理。第一，引入大数据、人工智能等先进技术手段，整合多渠道信用数据，全方位勾勒客户信用画像，通过量化模型精准评定客户信用等级，提升信用评估的客观性。第二，深入挖掘客户社交网络、消费习惯、民间信用记录等侧面信息，搭建全面的信用信息数据库，还要利用数据分析挖掘技术，从中提取与信用风险高度关联的特征信息，为信用决策提供充足且有深度的依据。第三，缩短信用评级更新周期，由传统的年度更新转变为季度甚至月度更新，同时借助实时监测系统，跟踪客户经营状况等实时信息，一旦发现关键指标变动超出阈值，立即启动重新评级流程，确保信用评级结果实时反映客户信用动态变化。第四，改变以按时还款为核心的单一预警模式，综合考量行业风险变化、区域经济波动、宏观政策调整等外部因素，以及客户内部经营管理等内部因素，构建全方位的预警指标体系，通过风险预警模型实时分析数据，及时捕捉早期风险信号。

提升市场风险管理水平。第一，弥补新兴领域指标缺失短板，除关注传统存贷款基准利率差等指标外，针对金融衍生工具等新兴领域，构建专门的风险监测指标，全方位反映银行面临的市场风险敞口。第二，招聘具有深厚金融市场专业知识背景的人才充实团队力量，还要定期组织内部培训与外部进修，提升团队成员对复杂金融工具的深入理解，使其具备精准剖析市场风险根源与传导路径的专业能力。第三，针对金融市场业务从开展前的风险评估、进行中的实时监控、结束后的复盘总结，制定详细的操作指引，还要明确各环节责任主体、操作标准、时间节点，以便降低操作层面的市场风险。第四，运用大数据等技术，重新设定科学合理的预警阈值，并依据市场波动历史数据等多维度因素动态调整阈值，还要优化系统对实时市场数据的分析能力，实现对市场风险的实时监测，确保银行及时捕捉风险信号，抢占风险处置先机。

夯实操作风险管理基础。第一，定期对内部控制制度展开全面审查与更新，确保制度时效性。此外，重新梳理业务流程，明确各环节职责边界，运用流程化管理理念细化操作规范，消除职责不清、分工不明的乱象，从源头上堵塞违规操作漏洞。第二，基于岗位风险评估结果，对岗位权限进行精准细分，遵循制衡原则，杜绝关键岗位员工权限过度集中。引入权限分级审批机制，例如涉及大额资金划转、核心业务变更等关键操作，需多层级审批通过，同时利用信息技术实时监控权限使用情况，确保内部制衡机制有效运行。第三，加大技术投入，引入智能监测技术，对日常业务操作进行全方位、实时、精准的监控，还要设定多样化异常行为监测指标，一旦发现异常，系统立即自动预警并锁定相关操作，以便及时核查处置。第四，结合银行可能面临的各类操作风险事件，制定详细的应急处置预案，并明确各部门在应急处置中的职责、任务、协调流程。此外，定期组织跨部门应急演练，模拟风险场景，检验并提升各部门协同应对能力，确保在风险发生时能够快速响应，将损失降至最低。

筑牢合规风险管理防线。第一，组织专业团队对合规管理制度进行全面梳理与修订，填补制度漏洞，细化新兴业务的合规指引，确保每项业务操作都有章可循。此外，建立制度定期更新机制，密切关注金融监管动态与行业发展趋势，及时将新政策融入制度体系，保持制度的适应性。第二，提升合规管理部门在银行内部的地位，赋予其足够的决策话语权，使其能够参与全行重大业务决策的合规审查环节。此外，在组织架构上，采用垂直管理模式，强化对各分支机构、业务部门的合规管控力度，打破部门利益壁垒，确保合规要求贯穿业务全流程。第三，引入量化分析工具与大数据技术，搭建合规风险监测平台，收集内外部海量数据，以便通过数据挖掘，精准识别隐藏在日常业务中的合规风险点。同时，建立合规风险评估指标体系，定期对全行合规风险状况进行量化评估，为合规决策提供科学依据。第四，设计多样化的合规培训课程，并采用案例教学、情景模拟、线上互动等多种形式，结合员工岗位特点与业务需求，针对性地开展培训。同时，注重培训效果转化，设置课后考核与实践应用跟踪环节，促使员工真正理解合规内涵，将合规意识内化于心、外化于行，主动践行合规要求。第五，建立全行统一的合规管理信息系统，实现部门之间的信息实时共享，还要设立合规反馈邮箱，方便员工随时反馈合规隐患，以便形成良好的信息互动机制。